Die Private Vermögensbilanz stellt in der Privaten Finanzplanung ein ganz wesentliches Element des Status-Quo dar. Wie in der Bilanz eines Unternehmens bewertet die Private Vermögensbilanz die Vermögenswerte als Aktiva (auf der linken Seite) und die Verbindlichkeiten bzw. das Vermögen als Passiva (auf der rechten Seite) zu einem bestimmten Bewertungsstichtag. Neben dem Haushaltsbuch, das die laufenden Einnahmen und Ausgaben gegenüberstellt und der Liquiditätsentwicklung ist die Private Vermögensbilanz ein fundamentaler Baustein der Privaten Finanzplanung.

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Private Vermögensbilanz : die Aktiva

Die Vermögenwerte bilden sich aus dem liquiden Vermögen, welches sich aus Sichteinlagen wie beispielsweise dem Girokonto, dem Sparkonto oder dem Festgeld zusammensetzen. Den dem Charakter nach eher illiquiden Immobilienwerten, die sich aus eigengenutzten und fremdgenutzten Immobilien wie Eigentumswohnungen oder Häusern zusammensetzen, aber auch jede im weiteren Sinne als Bauwerk definierten Besitz. Man denke hier beispielsweise an Bauland, Gartengrundstücke etc.. Die Sparverträge wie Lebens- oder Rentenversicherungen bilden einen beliebten Geldwert der deutschen Verbraucher. Unter den sonstigen Vermögenswerten werden die Deutsche Rentenversicherung Bund, aber auch Sammlungen, wie beispielsweise Goldmünzen oder Schmuck summiert. Auch KFZ, Luft- oder Wasserfahrzeuge finden sich hier und lassen sich wertmäßig erfassen. So stellt ein Boot, ein Oldtimer oder aber ein Segelflugzeug eben auch einen Wert der Vermögensbilanz dar.

Private Vermögensbilanz

Private Vermögensbilanz als Muster.

Private Vermögensbilanz : die Passiva

Wie wurden die Werte der Aktiva finanziert, kann man der Passiva in der Zusammensetzung aus Eigenkapital und Verbindlichkeiten entnehmen. Dort finden sich alle Formen der Kredite wieder, vom Konsumentenkredit bis hin zum Hypothekendarlehen der finanzierten Immobilien.

Diagramm für eine Private Vermögensbilanz

Aufteilung der Aktiva und Passiva

Die Vorteile einer Vermögensbilanz

Allein schon die Zusammenstellung der Gesamtsituation bietet dem Bilanzierenden und dem Finanzplaner eine mehrwertige Übersicht, die man in der Folge Fortschreiben kann, Potentiale für Ansatzpunkte erkennen lassen, oder aber schlicht unrentables Anlegen offenbaren. Beispielsweise macht dass Führen eines Konsumkredits zu hohen Zinsen von 5-6% bei gleichzeitiger Anlage von Sichteinlagen zu 0,5-2% wirtschaftlich wenig Sinn. Eine Verrechnung der Positionen und damit eine Bilanzverkürzung wäre die empfehlenswerte Folge.
Mit Kenntnis der gesamten Finanz- und Liquiditätssituation lässt sich die Private Vermögensbilanz auch im Zeitverlauf fortschreiben. Wichtige Erkenntnisse im Hinblick auf eine Ruhestandplanung oder Erbensituation lassen sich ableiten und frühzeitig planen.

Entwicklung für eine Private Vermögensbilanz

Entwicklung der Privaten Vermögensbilanz im Zeitverlauf

Die Private Vermögensbilanz ist Teil unserer Finanzplanung und finanziellen Ruhestandsplanung.